Διάστημα προσαρμογής ενός έτους δίνει η EBA - Πώς θα πραγματοποιηθεί η μετάβαση

Έξι «SOS» ξεχωρίζει η EBA για τη λειτουργία των τραπεζών και δίδει συγκεκριμένες οδηγίες για την χρηματοοικονομική αντιμετώπισή τους.

Oι επενδύσεις των τραπεζών καθώς και οι χορηγήσεις τους θα εξετάζονται σε βάθος με κριτήρια Περιβαλλοντικά, Κοινωνικά και κριτήρια Διακυβέρνησης (ESG) από τον επόπτη τους. Ως τέτοια νοούνται οι κλιματικές και περιβαλλοντικές αλλαγές αλλά και κίνδυνοι που ανακύπτουν από την ψηφιοποίηση, τις συνθήκες υγείας, εργασίας, και παραμέτρων διακυβέρνησης που μπορεί να καταλήγουν σε διαφθορά.

Όλα τα παραπάνω απαιτούν όχι μόνον διαχείριση αλλά και ενσωμάτωση στη γενικότερη επικινδυνότητα λειτουργίας των τραπεζών όπως προβλέπει η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών.

Τελικές Οδηγίες

Η ΕΒΑ δημοσίευσε τις τελικές Οδηγίες για τη διαχείριση των συγκεκριμένων κινδύνων που καθορίζουν και τις απαιτήσεις για τα ιδρύματα όσον αφορά την αναγνώριση τη μέτρηση τη διαχείριση και την παρακολούθηση των συγκεκριμένων κινδύνων στις ενέργειες των τραπεζών.

Παράλληλα θα πρέπει να διασφαλίζεται σε βραχυπρόθεσμο, μεσοπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο ορίζοντα και η ανθεκτικότητά των τραπεζών απέναντι στους συγκεκριμένους κινδύνους.

Oι δείκτες που θα εφαρμόζονται και τα αποτελέσματα που θα παράγονται θα μεταφράζονται σε κεφαλαιακή επάρκεια για τις τράπεζες καθώς η Ε.Ε. προχωρά κατ’ απόλυτο βαθμό τα σχέδιά της για μια βιώσιμη οικονομία.

Ολα τα παραπάνω θα απαιτήσουν σε βάθος χρόνου υψηλότερα κεφαλαιακά αποθέματα για τις τράπεζες.

Οι Οδηγίες καθορίζουν το περιεχόμενο των σχεδίων που πρέπει να καταρτίζουν τα ιδρύματα με στόχο την παρακολούθηση και την αντιμετώπιση των χρηματοοικονομικών κινδύνων που προκύπτουν από παράγοντες ESG, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που προκύπτουν από τη διαδικασία προσαρμογής προς τον στόχο επίτευξης κλιματικής ουδετερότητας στην ΕΕ μέχρι το 2050. Αυτά τα σχέδια θα υποστηρίξουν την ετοιμότητα των ιδρυμάτων για τη μετάβαση και πρέπει να είναι συνεπή με τα σχέδια μετάβασης που έχουν καταρτιστεί ή δημοσιοποιηθεί από τα ίδια ιδρύματα σύμφωνα με άλλες ευρωπαϊκές νομοθεσίες.

Οι Οδηγίες θα ισχύσουν από τις 11 Ιανουαρίου 2026, εκτός από τα μικρά και μη σύνθετα ιδρύματα, για τα οποία οι Οδηγίες θα ισχύσουν το αργότερο από τις 11 Ιανουαρίου 2027.

Πώς θα ενσωματώνονται οι νέοι κίνδυνοι στους ισολογισμούς

Οι τράπεζες ενσωματώνουν τους συγκεκριμένους κινδύνους στο συνολικό πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων εξετάζοντας τον ρόλο τους δηλαδή πως αυτοί επιδρούν τόσο στις παραδοσιακές κατηγορίες κινδύνων όπως αυτοί της πιστοληπτικής ικανότητας, αγοράς, λειτουργικών κινδύνων, φήμης, ρευστότητας, επιχειρηματικού μοντέλου και συγκέντρωσης.

Τα ιδρύματα πρέπει να έχουν μια αξιόπιστη και στέρεη προσέγγιση στη διαχείριση και μετρίαση των κινδύνων ESG σε βραχυπρόθεσμο, μεσοπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο ορίζοντα, περιλαμβανομένου ενός χρονικού ορίζοντα τουλάχιστον 10 ετών, και να εφαρμόζουν ένα εύρος εργαλείων διαχείρισης κινδύνων, περιλαμβανομένης της αλληλεπίδρασης με αντισυμβαλλόμενους.

Οι τράπεζες πρέπει να αναπτύξουν συγκεκριμένα σχέδια για να αντιμετωπίσουν τους κινδύνους που προκύπτουν από τη μετάβαση και τη διαδικασία προσαρμογής της οικονομίας στους κανονιστικούς στόχους που σχετίζονται με το κλίμα τη διακυβέρνηση την κοινωνία.

Πώς θα πραγματοποιηθεί η μετάβαση

Η κλιματική αλλαγή, η υποβάθμιση του περιβάλλοντος, η απώλεια της βιοποικιλότητας, τα κοινωνικά ζητήματα και άλλοι παράγοντες περιβάλλοντος, κοινωνίας και διακυβέρνησης (ESG) αποτελούν σοβαρές προκλήσεις για την οικονομία αναφέρει στην έκθεσή της η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών. Ο αντίκτυπος των οξέων και χρόνιων φυσικών κινδύνων, η ανάγκη μετάβασης σε μια οικονομία χαμηλών εκπομπών άνθρακα, αποδοτική σε πόρους και βιώσιμη, καθώς και άλλες προκλήσεις ESG, προκαλούν και θα συνεχίσουν να προκαλούν βαθιές οικονομικές μεταμορφώσεις που επηρεάζουν τον χρηματοοικονομικό τομέα.

Οι περιβαλλοντικοί κίνδυνοι, περιλαμβανομένων των κινδύνων που σχετίζονται με το κλίμα, αναμένεται, μεταξύ άλλων, να γίνουν ακόμη πιο έντονοι στο μέλλον μέσω διαφορετικών πιθανών συνδυασμών κινδύνων μετάβασης και φυσικών κινδύνων. Αυτοί οι κίνδυνοι ενδέχεται να επηρεάσουν όλες τις παραδοσιακές κατηγορίες χρηματοοικονομικών κινδύνων στους οποίους τα ιδρύματα είναι εκτεθειμένα.

Επιπλέον, οι αντισυμβαλλόμενοι ή τα επενδυτικά περιουσιακά στοιχεία των ιδρυμάτων μπορεί να υπόκεινται στην αρνητική επίδραση κοινωνικών παραμέτρων, όπως παραβιάσεις ανθρωπίνων δικαιωμάτων, δημογραφικές αλλαγές, ψηφιοποίηση, συνθήκες υγείας ή εργασίας, και παραμέτρων διακυβέρνησης, όπως ελλείψεις στη διοικητική ηγεσία ή δωροδοκία και διαφθορά, οι οποίες με τη σειρά τους μπορεί να οδηγήσουν σε χρηματοοικονομικούς κινδύνους που τα ιδρύματα πρέπει να αξιολογήσουν και να διαχειριστούν.

Πηγή: newmoney.gr

Διαβάστε επίσης: ΕΚΤ: Θα συνεχιστεί η μείωση στα επιτόκια; - Τι λένε οι κεντρικοί τραπεζίτες